Платят ли пенсионеры (в том числе работающие) налог на имущество?

30.12.18

В Российской Федерации достаточно низкие пенсии. И для того, чтобы снизить финансовую нагрузку на пенсионеров, государство ввело некоторые льготы. Благодаря таким льготам многие пенсионеры не ощущают проблем с налогами. Однако платить всё равно необходимо. Рассмотрим, как происходит оплата налога на имущество у пенсионеров, и какие льготы предоставляет государство?

Платят ли пенсионеры налог на имущество?

Государство старается снизить финансовую нагрузку на пенсионеров, поэтому вводит новые льготы и изменения в законодательстве. Так, в Налоговом Кодексе Российской Федерации прописаны основные требования к пенсионерам.

Согласно законодательному акту, налог начисляется на:

  • жилые постройки (частный дом, квартира, дачные домики);
  • гараж, машино-место;
  • единый недвижимый комплекс;
  • объект незавершенного строительства;
  • иные здание, строение, сооружение, помещение.

Однако от уплаты освобождаются пенсионеры, которые выполнили все законодательные требования для получения своего статуса.

В соответствии с пп.10 п.1 ст.407 НК РФ пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины – редакция от 30.12.2018г.), которым в соответствии с законодательством РФ выплачивается ежемесячное пожизненное содержание имеют право на налоговые льготы.

Юрист Ижевск фото
Мнение эксперта
Байдалин Евгений Анатольевич
Узкоспециализированный юрист

Задать вопрос эксперту
Отдельно отмечу, что работающие  пенсионеры тоже освобождаются от уплаты налога на имущество физических лиц.

Особенности налогообложения имущества

Каждый гражданин Российской Федерации обязан платить налоги на владение имуществом. Так, обычный коэффициент в регионах составляет  — 0,1%. Данный процент умножается на кадастровую стоимость объекта и получается налоговая сумма.

К примеру, у гражданина Иванова есть имущество на сумму в один миллион рублей, он обязан будет выплатить налог в размере одной тысячи рублей.

Коэффициент в размере 0,1% учитывается только в том случае, если кадастровая стоимость недвижимости меньше трёхсот миллионов рублей. Если стоимость больше, то уже действует коэффициент в размере двух процентов, но более точную информацию можно узнать непосредственно в Инспекции ФНС или на сайте.

Информация о ставках и льготах по имущественным налогам в городе Ижевск⃰

Вид объекта и/или кадастровая стоимость и/или место нахождение объекта и/или вид территориальных зонРазмер,%
жилые дома0,1
жилые помещения (квартира, комната)0,1
единые недвижимые комплексы, в состав которых входит хотя бы одно жилое помещение (жилой дом)0,1
объекты незавершенного строительства в случае, если проектируемым назначением таких объектов является жилой дом0,1
гаражи и машино-места0,1
хозяйственные строения или сооружения, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства0,1
объекты налогообложения, включенные в перечень объектов недвижимого имущества, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость на соответствующий налоговый период, утверждаемый Правительством Удмуртской Республики2
объекты налогообложения, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 миллионов рублей2
прочие объекты налогообложения0,5

⃰ Решение Городской думы г. Ижевска «О налоге на имущество физических лиц на территории муниципального образования «Город Ижевск» (в ред. от 27.11.2014 №688)

Размер пенсий в Российской Федерации достаточно низкий — примерно одиннадцать тысяч рублей. Если учитывать, что у пенсионера есть в собственности недвижимость на сумму в два миллиона рублей, то он должен будет платить две тысячи рублей каждый год. Для таких людей две тысячи рублей — это большие деньги. Поэтому государство создало некоторые льготы, которыми могут воспользоваться каждый пенсионер.

Что написано в законе?

Налоговый Кодекс Российской Федерации отвечает за предоставление льгот пенсионерам. Недавно произошли серьёзные изменения в законодательном акте, из-за которых сумма налога была увеличена в несколько раз. И для того, чтобы пенсионеры не ощущали финансовых проблем, государство создало особые привилегии.

Налоговый кодекс РФ картинка

Гражданин РФ, который находится на пенсии, имеет возможность не платить налог на владение имуществом. Однако он не освобождается от налогов на землю. Важно заметить, что подобный тип налога может быть отменен в регионе, если местные власти расширят возможности льготников. Для того чтобы узнать о привилегиях для пенсионеров, необходимо обратиться в администрацию муниципалитета.

Платят ли пенсионеры налог на квартиру?

Со слов юриста каждый пенсионер Российской Федерации имеет возможность не платить налоги на имущество. Но для этого необходимо, чтобы выполнялись главные требования. Так, самое главное требование — квартира должна быть в собственности у пенсионера и при этом она не должна сдаваться в аренду. Рассмотрим подробней все нюансы и выясним, действительно ли государство предоставляет льготы на недвижимость?

Собственное имущество

Гражданин, который вышел на пенсию, имеет возможность не выплачивать налоги на собственное имущество, если оно не используется в коммерческих  целях. Если такие условия не выполняются, то пенсионеру не предоставляются льготы.

Есть случаи, когда недвижимость сдаётся в аренду, но владелец не подаёт декларацию о наличии дополнительного источника дохода. В этом случае налог на недвижимость не будет насчитываться. Но, если об этом узнают надзорные органы, то они будут вправе привлечь вас к ответственности. Если же пенсионер сдал декларацию, то он обязан будет платить имущественный налог.

Элитная недвижимость

Элитная недвижимость — это те объекты, сумма которых начинается с отметки в триста миллионов рублей. Если такой объект находится в собственности у пенсионера, то никакие льготы государство не предоставляет. Минимальная сумма налога будет равна шести миллионам рублей, так как коэффициент равен 2%.

Несколько объектов недвижимости

Часто у людей находится в собственности сразу несколько объектов имущества в собственности. И если обычный гражданин должен платить за все объекты, то пенсионер либо совсем освобождается от выплат, либо выплачивает налог на выбранную недвижимость. Так, если имеется квартира и земельный участок, то пенсионер может не выплачивать налог.

Пенсионеры обязаны будут платить налоги в том случае, если в собственности находятся одинаковые виды объекты.

К примеру, у Петрова имеется две квартиры, он имеет право за одну квартиру не платить, но за вторую налог будет начисляться.

Льготы на имущественный налог пенсионерам

Если пенсионер желает подать заявление на получение льгот, то следует заранее подготовить все документы и отправить их до первого ноября каждого года. В случае если заявление было отправлено после первого ноября, то льготы предоставляются только на будущий год.

Образец заявления на получение льготы

Образец заявления о предоставлении льготы пенсионеруВажно понимать, что если не оплатить налог, то будет начисляться пеня. Поэтому очень важно обратиться до первого ноября в ИФНС для того, чтобы проверить наличие налога. Порой гражданин может не получить уведомление, но доказать это невозможно, так как все налоги числятся в специальных базах данных.

Кроме того, в соответствии с НК РФ гражданин сам обязан предоставить отчетность и оплатить налог на имущества. К счастью, начиная с 2018г. налоговые инспекции стали надлежащим образом направлять в адрес налогоплательщика извещения об оплате налога.

Если вам по состоянию на 31.12.2014г. уже назначена льгота по налогу на имущество, то Вы вправе не представлять повторно в налоговую заявление и документацию, подтверждающую это право.

Оформление льготы: порядок, сроки, требования

Для того чтобы воспользоваться льготами и не платить налоги на имущество, нужно будет выполнить несколько требований. Первым делом потребуется получить статус пенсионера. Дальше гражданин собирает все необходимые документы и обращается в налоговую службу. И последний шаг — это получение самого уведомления. Рассмотрим каждый шаг отдельно.

Определяемся со статусом

Первым делом необходимо получить статус пенсионера. Сделать это можно в том случае, если женщине исполнилось 55 лет, а мужчине — 60 лет. Однако пенсионный возраст будет повышен со следующего года. Поэтому выйти на пенсию получится только с 60 и 65 лет соответственно. Чтобы не запутаться с этими нововведениями рекомендуем ознакомиться с данными таблицы.

Сравнительная таблица

Год рожденияГод наступления пенсионного возраста
мужчиныженщиныкак сейчаскак будет
1959196420192020
1960196520202022
1961196620212024
1962196720222026
1963196820232028

В Российской Федерации некоторые категории людей имеют возможность выйти на пенсию в том случае, если им позволяет это сделать выслуга лет. Так, выслуга лет имеется у военных и сотрудников МВД. Так же воспользоваться такой возможностью могут те люди, которые работают на вредном производстве. Такие категории людей могут выйти на пенсию независимо от того, сколько им лет.

Собираем пакет документов

Если гражданин достиг уже пенсионного возраста, то можно начинать собирать документы до первого ноября. Так, потребуется паспорт или другой документ, который подтвердит личность гражданина РФ, ИНН и пенсионное удостоверение.

В обязательном порядке так же придётся предоставить документ, который подтверждает право собственности на недвижимость и специальное заявление. Когда все необходимые документы будут собраны, останется обратиться в ИФНС, где сотрудники оформят льготы для пенсионеров. Всего имеется 3 три способа того, как можно представить документы в налоговую службу. Рассмотрим каждый из них.

Отправляемся в налоговую

Следующий шаг — отправка документов в налоговую службу. Для этого достаточно лично обратиться в ИФНС по месту регистрации. Так же законный представитель может отнести документы для получения льготы. Но сделать такое возможно только в том случае, если имеется нотариальная доверенность.

Налоговые инспекции в Ижевске и Удмуртской Республике (адрес, телефон, сайт)

АдресТелефонКод инспекции
Межрайонная инспекция ФНС №2 по УР
427620, г. Глазов, ул.Первомайская, 2+7 (34141) 2-98-081837
Межрайонная инспекция ФНС №3 по УР
427433, г. Воткинск, ул. Урицкого, 75+7 (34145) 3-45-481828
Межрайонная инспекция ФНС №5 по УР
427960, г. Сарапул, ул. Азина, 44+7 (34147) 4-05-311838
Межрайонная инспекция ФНС №6 по УР
427260, УР, п. Ува, ул. К. Маркса, 23+7 (34130) 5-14-031821
Межрайонная инспекция ФНС №7 по УР
427790, г. Можга, ул. Наговицына, 71+7 (34139) 3-23-771839
Межрайонная инспекция ФНС №8 по УР
426053, г. Ижевск, ул. Ворошилова, 35+7 (3412) 488-5601840
Межрайонная инспекция ФНС №9 по УР
426003, г.Ижевск, ул.К.Маркса, 130+7 (3412) 488-5201841
Межрайонная инспекция ФНС №10 по УР
426011, г. Ижевск, ул.Родниковая, 58+7 (3412) 630-1001831
Межрайонная инспекция ФНС №11 по УР
426006, г. Ижевск, ул. Баранова, 88+7 (3412) 71-38-681832
Межрайонная инспекция ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам по УР
426008, г.Ижевск, ул.Коммунаров, 367+7 (3412) 630-2111836

Как известно, существует официальный сайт государственных услуг, на котором каждый гражданин может воспользоваться как государственными, так и муниципальными услугами. И именно через такой сайт пенсионер может отправить все документы в электронном виде. Это позволит сэкономить большое количество времени.

И последний вариант отправки документов — это отправка их по почте РФ. К сожалению, документы будут идти в налоговые службы в течение четырнадцати дней, поэтому такой способ не пользуется популярность.

Юрист Ижевск фото
Мнение эксперта
Байдалин Евгений Анатольевич
Узкоспециализированный юрист

Задать вопрос эксперту
Важно! Льготы на отдельные категории налогов, например, на земельный или транспортный — устанавливаются региональными или местными актами органов самоуправления.

Возврат уплаченного налога

Согласно законодательному акту, каждый пенсионер, который выплачивал налоги на имущество, имеет возможность потребовать возвращения всей оплаченной суммы.

То есть, если человек выйдя на пенсию, платил несколько лет налоги на имущество и только потом решил оформить льготы, то он может потребовать возвращения той суммы, которая была заплачена за предыдущие 3 года.

К примеру, Пупкин вышел на пенсию в 2015 году и исправно платил все налоги ни имущество, но в 2018 году он решил получить льготы, чтобы перестать платить. В этом случае Иванов может потребовать у налоговой службы получения льгот и возврат всей денежной суммы, которая платилась все три года.

Налоговые службы обязаны в течение рабочих тридцати суток произвести перевод денежной суммы на банковский счет пенсионера, который указан в заявлении.

Иногда пенсионерам, которые отправили свои документы на получение льгот, могут прийти налоговые уведомления. Всё дело в том, что по делу пенсионера может быть отрицательный ответ, но работники налоговой службы не сообщили об этом.

Если такое произошло, то потребуется повторно обратиться в налоговую службу для получения льгот. Важно понимать, что потребуется так же представить необходимые документы.

Воспользоваться льготами может каждый пенсионер страны, который выполняет основные требования. И важно помнить, что если человек уже находится на пенсии несколько лет и исправно платит налоги на имущество, то он может потребовать возврата денежных сумм.

Юрист Ижевск фото
Мнение эксперта
Байдалин Евгений Анатольевич
Узкоспециализированный юрист

Задать вопрос эксперту
Самое главное выполнять одно требование — недвижимость не должна использоваться в коммерческих целях. Если жильё сдаётся в аренду, то необходимо будет платить налог на имущество.

Также рекомендуем вам ознакомиться с видео

 

Поставьте свою оценку статье
Звёзд: 1Звёзд: 2Звёзд: 3Звёзд: 4Звёзд: 5 (Пока оценок нет)
Загрузка...

Оставить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Оставьте номер телефона и получите консультацию опытного юриста

Юрист свяжется с вами по указанному телефону для уточнения ситуации

Хотите лично побеседовать с юристом?

Оставьте заявку и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время

Ждём вас ежедневно: с 9:00 до 18:00

Adblock
detector